市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)

 市人大常委會(huì)：

為做好市人大常委會(huì)聽取和審議市政府關(guān)于2025年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的準(zhǔn)備工作，財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)聽取了市財(cái)政等部門關(guān)于盤錦市2025年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行有關(guān)情況的匯報(bào)，并對(duì)全市上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審查?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，市政府及其財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央和省、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照市九屆人大四次會(huì)議通過的政府工作報(bào)告和預(yù)算決議，大力組織財(cái)政收入，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，保障民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政體制改革，持續(xù)兜牢兜實(shí)“三保”底線，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市一般公共預(yù)算收入87.5億元，為預(yù)算的58.8%，同比增加5.0億元，增長(zhǎng)6.0%。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過半、任務(wù)過半”，收入總量超過序時(shí)進(jìn)度8.8個(gè)百分比。從全省排名來(lái)看，全市一般公共預(yù)算收入總量居全省第5位，增幅居全省第3位，高于全省平均水平3.2個(gè)百分點(diǎn)。

從收入項(xiàng)目看，稅收收入54.4億元，為預(yù)算的49.8%，同比減少1.7億元，下降3.0%；非稅收入33.1億元，為預(yù)算的83.6%，同比增加6.7億元，增長(zhǎng)25.3%。

從收入級(jí)次看，市本級(jí)（不含遼濱經(jīng)開區(qū)，下同）20.7億元，占比為23.7%，同比增長(zhǎng)29.7%，為預(yù)算的82.1%；縣區(qū)級(jí)66.8億元，占比為76.3%，同比增長(zhǎng)0.4%，為預(yù)算的54.0%。

全市一般公共預(yù)算支出110.6億元，同比增加6.8億元，增長(zhǎng)6.5%，為預(yù)算的46.1%。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出26.9億元，同比增加0.7億元，增長(zhǎng)2.5%，為預(yù)算的33.8%。從全省排名看，受上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付規(guī)模限制，支出總量居全省第10位；但全市工資性支出、社保、教育、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水等重點(diǎn)領(lǐng)域支出增長(zhǎng)較快，拉動(dòng)支出增幅躍居全省第3位，保持了必要的支出強(qiáng)度。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市政府性基金預(yù)算收入9.5億元，為預(yù)算的38.3%，同比增加5.6億元，增長(zhǎng)144.4%。全市政府性基金預(yù)算支出12.7億元，為預(yù)算的39.2%，同比減少3.0億元，下降18.9%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11.8億元，為預(yù)算的58.8%，同比增加11.5億元，增長(zhǎng)45.9倍。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7.9億元，為預(yù)算的50.3%，同比增加3.0億元，增長(zhǎng)59.5%。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入29.3億元，為預(yù)算的46.6%，同比增加2.4億元，增長(zhǎng)9.0%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出22.3億元，為預(yù)算的35.8%，同比減少6.6億元，下降22.9%。

審查中發(fā)現(xiàn)，目前，全市預(yù)算執(zhí)行中還存在著以下困難和問題，需要予以高度關(guān)注：

一是財(cái)政收入質(zhì)量下降，財(cái)政收支矛盾突出。上半年，全市一般公共預(yù)算收入完成87.5億元，雖然增長(zhǎng)6%，但稅收收入下降3%，同比減少1.7億元，非稅收入占比較高（37.8%），同比增加6.7億元，收入質(zhì)量下降。同時(shí)，“三保”、債務(wù)還本付息、民生政策提標(biāo)等剛性支出有增無(wú)減，財(cái)政收支平衡壓力較大。部分區(qū)縣財(cái)政自給率不足，依賴上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，財(cái)政運(yùn)行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

二是零基預(yù)算改革推進(jìn)緩慢，預(yù)算管理理念亟待轉(zhuǎn)變。部分部門和單位對(duì)零基預(yù)算改革的認(rèn)識(shí)不足，預(yù)算編制仍存在“基數(shù)+增長(zhǎng)”慣性思維，導(dǎo)致“臨時(shí)項(xiàng)目長(zhǎng)期化、長(zhǎng)期項(xiàng)目基數(shù)化”，支出結(jié)構(gòu)固化僵化。部分領(lǐng)域財(cái)政資金“只增不減”，難以優(yōu)化調(diào)整。各領(lǐng)域項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一成本定額，同類項(xiàng)目預(yù)算差異較大?？绮块T資金統(tǒng)籌力度仍需加強(qiáng)。部分項(xiàng)目預(yù)算編制缺乏科學(xué)論證，執(zhí)行過程中績(jī)效目標(biāo)不清晰，資金使用效益未能充分發(fā)揮。

三是部分預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢，預(yù)算編制準(zhǔn)確率有待提高。上半年全市政府性基金預(yù)算收入完成9.5億元，完成年度預(yù)算的38.3%，未完成序時(shí)進(jìn)度。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成11.7億元，完成年度預(yù)算的58.8%，市本級(jí)未形成收入。全市和市本級(jí)一般公共預(yù)算支出進(jìn)度分別為46.1%和33.8%，其中文化旅游與傳媒支出、教育附加支出僅完成預(yù)算的23%、4.2%。

四是習(xí)慣過緊日子思想不牢固，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)有待加強(qiáng)。黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過緊日子”思想還不牢固，精打細(xì)算、厲行節(jié)約的良好習(xí)慣還沒有完全建立，資產(chǎn)閑置浪費(fèi)現(xiàn)象仍然存在，“三公”經(jīng)費(fèi)管控有待加強(qiáng)。個(gè)別單位存在“上限即為標(biāo)準(zhǔn)”的誤區(qū)，住宿、餐飲嚴(yán)禁刻意卡線操作，也存在超比例配置固定資產(chǎn)情況，沒有把“過緊日子”貫穿財(cái)政預(yù)算執(zhí)行全過程、各方面。

二、下步工作建議

根據(jù)預(yù)算法等規(guī)定，為深入貫徹落實(shí)中央和省市委的決策部署，落實(shí)市九屆人大四次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議要求，聚焦打好打贏全面振興新突破三年行動(dòng)攻堅(jiān)之年攻堅(jiān)之戰(zhàn)，進(jìn)一步做好全市財(cái)政預(yù)算工作，財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)提出以下建議：

（一）大力組織財(cái)政收入，確保全年收支平衡。要堅(jiān)持把組織收入作為全年財(cái)政工作的重中之重，各級(jí)財(cái)稅部門要密切配合，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)地區(qū)和行業(yè)的稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷逃稅、騙稅、欠稅行為，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)和納稅大戶要深挖稅收潛力，切實(shí)做到依法征收、應(yīng)收盡收，推動(dòng)稅收收入穩(wěn)步回升，不斷提高收入質(zhì)量。要繼續(xù)加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入管理，盤活存量資源，進(jìn)一步增加可用財(cái)力。積極對(duì)上爭(zhēng)取各項(xiàng)資金支持，提高財(cái)政資金保障能力，確保實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。

（二）加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度。要壓實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任，督促縣區(qū)和相關(guān)部門嚴(yán)格執(zhí)行人大批復(fù)預(yù)算，對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中執(zhí)行進(jìn)度滯后的領(lǐng)域，明確責(zé)任單位和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，定期通報(bào)進(jìn)度，督促加快執(zhí)行。要認(rèn)真分析市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入未形成的原因，針對(duì)性解決堵點(diǎn)，確保市本級(jí)國(guó)有資本預(yù)期收益按期完成。要結(jié)合編制明年預(yù)算進(jìn)一步提升預(yù)算編制精準(zhǔn)度，加強(qiáng)前期調(diào)研，結(jié)合年度工作重點(diǎn)和實(shí)際需求科學(xué)測(cè)算預(yù)算，避免“拍腦袋”編制；探索建立預(yù)算編制與執(zhí)行進(jìn)度、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的掛鉤機(jī)制，對(duì)連續(xù)執(zhí)行滯后的部門單位考慮適當(dāng)縮減下年度預(yù)算額度。

（三）深化“零基預(yù)算”改革，提升財(cái)政管理水平。加速推進(jìn)零基預(yù)算改革，破除“基數(shù)+增長(zhǎng)”慣性思維，對(duì)所有預(yù)算項(xiàng)目實(shí)行“從零開始”評(píng)估，取消非必要的“只增不減”機(jī)制，按實(shí)際需求和績(jī)效優(yōu)先調(diào)整支出結(jié)構(gòu)；建立跨部門資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，打破部門壁壘，集中資金投向重點(diǎn)領(lǐng)域。加強(qiáng)項(xiàng)目前期論證，引入第三方評(píng)估，確保預(yù)算編制有科學(xué)依據(jù)，明確績(jī)效目標(biāo)并與預(yù)算執(zhí)行掛鉤。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效全流程管理，將績(jī)效理念貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，對(duì)低效、無(wú)效項(xiàng)目堅(jiān)決削減或取消資金，建立“花錢必問效、無(wú)效必問責(zé)”機(jī)制。

（四）樹立“過緊日子”思想，反對(duì)鋪張浪費(fèi)行為。各級(jí)政府及財(cái)政等部門要帶頭樹立“過緊日子”思想，要繼續(xù)堅(jiān)持“大錢大氣、小錢小氣”的理財(cái)思路，切實(shí)做到集中財(cái)力辦大事，把有限的財(cái)政資金真正用在刀刃上。要加強(qiáng)節(jié)約意識(shí)教育，通過案例警示、政策培訓(xùn)等方式，推動(dòng)各部門摒棄“上限即標(biāo)準(zhǔn)”誤區(qū)，杜絕住宿、餐飲刻意卡線或超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)等行為。要嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)與資產(chǎn)，細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)管控措施。審計(jì)部門要結(jié)合審計(jì)計(jì)劃，嚴(yán)查超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)支出；財(cái)政、國(guó)資等部門要適時(shí)開展機(jī)關(guān)事業(yè)和市屬國(guó)企清產(chǎn)核資工作，盤活閑置資產(chǎn)，建立資產(chǎn)配置與實(shí)際需求的匹配機(jī)制，避免浪費(fèi)。要將“過緊日子”要求嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行、審計(jì)全流程，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)，形成“精打細(xì)算、厲行節(jié)約”的長(zhǎng)效機(jī)制。